Erbrecht: Ab Jänner gelten neue Regeln für Erben.

Der Brief ist an einem Dienstag in der Früh eingetrudelt, zwischen einem Supermarkt-Flugblatt und der Heizrechnung eingeklemmt. Marie hat ihn gedankenverloren aufgerissen, Kaffee in der Hand, und mit dem üblichen Amtsdeutsch gerechnet. Stattdessen hat sie ein Satz wie eingefroren: „Aufgrund des neuen Erbrechts, das ab Jänner in Kraft ist …“
Ihr Vater war vor sechs Monaten gestorben. Die Familie hat noch immer zwischen Trauer und Papierkram hin- und herjongliert – und jetzt haben sich mitten im Spiel die Regeln geändert.
Sie hat auf die juristischen Begriffe gestarrt und sich gleichzeitig misstrauisch und schuldig gefühlt. Verliert sie jetzt Geld? Bekommt sie welches dazu? Verrät sie den Bruder, wenn sie zu schnell unterschreibt?
Am Küchentisch haben sich ein zerknitterter Testament-Entwurf, die alte Uhr vom Vater und ihr Smartphone einen Quadratmeter geteilt. Drei Generationen, drei Welten, eine einzige Frage.
Was passiert ab Jänner genau mit dem Erbe?

Die leise Revolution bei dem, was wir hinterlassen

Ab Jänner schiebt sich ein neues Paket an Erbregeln fast lautlos in den Alltag. Kein Feuerwerk, keine großen Schlagzeilen – nur Briefe wie der von Marie und Notariate, die plötzlich ein bissl voller sind.
Die große Verschiebung liegt dort, wo Gefühle und Geld zusammenkrachen: Wer kann was erben, wie viel nimmt sich der Staat, und wie flexibel sind die letzten Wünsche wirklich.
Am Papier geht’s um Steuerstufen, Pflichtteilsberechtigte und Fristen. Im echten Leben geht’s um Geschwister, die nimmer miteinander reden, Partner:innen, die sich an den Rand gedrängt fühlen, erwachsene Kinder, die Schulden entdecken, von denen sie nie was geahnt haben.
Dem Gesetz sind Familiengeschichten egal. Aber es formt sie trotzdem um.

Nehmen wir die neuen Regeln zu Transparenz und Rechten von Erb:innen. In vielen Ländern, auch in mehreren in Europa, bringt der Jänner strengere Pflichten für Banken und Notar:innen, alle potenziellen Erb:innen zu identifizieren und Vermögen aufzuspüren, das vor Jahren still und leise verschoben worden ist.
Das klassische „versteckte Konto“ oder die Wohnung, die auf den Namen von einer Cousine läuft, um Steuern zu sparen, wird plötzlich schwerer aus dem Radar zu halten. Nicht weil über Nacht alle ehrlicher geworden wären, sondern weil das rechtliche Netz enger und die Zeitlinien strenger worden sind.
Ein Notar, mit dem ich gesprochen hab, hat die letzten Monate als „die Ruhe vor dem Sturm“ beschrieben. Klient:innen kommen mit Halbwissen aus sozialen Netzwerken und panischen Vorstellungen von einem „Zugriff vom Staat“. Die meisten gehen drauf, dass die Änderung eher chirurgisch als spektakulär ist.

Die tiefere Verschiebung betrifft das, was oft „Pflichtteil“ und der Steuerbiss auf das Erhaltene genannt wird. Viele Systeme versuchen neu auszubalancieren zwischen dem Recht, über sein Vermögen frei zu verfügen, und der Pflicht, Kinder oder überlebende Partner:innen abzusichern.
Konkret heben die Jänner-Reformen in mehreren Rechtsräumen die Freibeträge für nahe Angehörige leicht an, ziehen die Schrauben bei großen Schenkungen kurz vor dem Tod fester und klären die Rechte von Lebenspartner:innen, die vorher in einer Grauzone waren.
Für Patchwork-Familien ist das riesig. Das Recht beginnt Realitäten anzuerkennen, die es eh seit Jahren gibt: Stiefkinder, „wie die eigenen“ großgezogen, unverheiratete Paare, die gemeinsam eine Wohnung gekauft haben, langjährige Betreuungspersonen, denen „irgendwann einmal“ was versprochen worden ist – und die dann nix gesehen haben.
Regeln ändern sich langsam. Erwartungen ändern sich viel schneller.

Wie du dein Testament und deine Reflexe anpasst, bevor’s zu spät ist

Der konkreteste Schritt für alle, die ein bissl Erspartes, eine Immobilie oder auch nur eine Lebensversicherung haben, ist brutal einfach: das Thema wieder aufmachen. Hol das alte Testament raus, das vor fünfzehn Jahren geschrieben worden ist, wie die Kinder noch in der Volksschule waren – oder die Begünstigten-Zeile, die du in zwei Minuten in der Bank angekreuzt hast.
Ab Jänner passen diese halb durchdachten Entscheidungen vielleicht nimmer zur neuen rechtlichen Landkarte. Manche merken, dass ein Kind mit Behinderung besser geschützt ist als früher, während eine entfernte Verwandtschaft jetzt in eine höhere Steuerstufe fällt. Andere realisieren, dass der/die Partner:in nicht automatisch im Familienheim bleiben würde, wenn nix schriftlich geregelt ist.
Ein einstündiger Termin bei einer Notarin oder einem Erbrechtsanwalt wird plötzlich weniger Luxus und mehr Schutzschild. Nicht, um jeden Cent zu optimieren, sondern um unerwartete Schäden zu vermeiden.

Die größte Falle ist Verdrängung. Familien reden über Erben oft erst dann, wenn ein Gesundheitsschock sie dazu zwingt – häufig zu spät, um irgendwas in Ruhe zu ordnen. Wir schieben das Thema weg als „morbide“ oder „nur für Reiche“, selbst wenn’s um ein Auto, eine kleine Wohnung oder ein paar Sparkonten geht.
Ab Jänner heißt der neue Rahmen: Nix tun ist auch eine Entscheidung – und oft die schlechteste. Dann entscheiden Finanzamt und Standardregeln für dich, nach Default-Einstellungen, die selten zu echten Familiendynamiken passen.
Seien wir ehrlich: Kaum wer liest das Kleingedruckte auf den Formularen, die wir im Stress unterschreiben. Genau dort ändert das neue Gesetz aber still und leise, wer Vorrang hat, wie viel gezahlt wird und wann man ans Geld überhaupt rankommt.

Viele Expert:innen wiederholen denselben Rat: früh reden, klar schreiben, regelmäßig überprüfen. Klingt wie ein Spruch – aber diese drei Verben sind im Grunde das Rückgrat der Jänner-Reform.
Wie mir ein Nachlassplaner am Telefon gesagt hat:

„Die Leute glauben, das Gesetz ist dazu da, Gespräche zu ersetzen. In Wahrheit funktioniert gutes Erbrecht nur dann, wenn Familien die unangenehmen Fragen vorher schon miteinander besprochen haben.“

In der Praxis heißt das drei einfache Checks:

• Aktualisiere dein Testament, damit es die neue Balance zwischen Pflichtteilsrechten und frei verfügbarem Anteil abbildet.
• Überprüf Begünstigtenklauseln bei Lebensversicherung, Pensionsvorsorge und Gemeinschaftskonten.
• Klär schriftlich, wer in einer gemeinsam genutzten Immobilie bleiben darf – und unter welchen Bedingungen.

Das nimmt niemandem die Trauer, aber es nimmt dem Ganzen das Chaos.

Wenn Geld, Erinnerung und Gesetz aufeinanderprallen

Das neue Erbrecht ab Jänner verschiebt nicht nur Zahlen in Steuertabellen. Es erzwingt einen leisen kulturellen Wandel darin, wie wir auf das schauen, was wir hinterlassen.
Rechtlich drängt es Richtung mehr Transparenz und weniger Last-Minute-Manöver. Emotional holt es Fragen ans Licht, die wir lieber im Dunkeln lassen: Welches Kind braucht am meisten Unterstützung, was schulden wir einer früheren Partnerin oder einem früheren Partner wirklich, wie bewertet man die Zeit, die eine Tochter aufgegeben hat, um die Eltern im Alter zu pflegen.
Wir kennen alle diesen Moment, wenn ein Familienmittagessen in einen Halbscherz kippt, wer „eh die Wohnung kriegt“, und dann schnell in peinlichem Lachen erstickt. Die neuen Regeln lösen diese Spannungen nicht magisch. Aber sie machen das So-tun-als-gäb’s-das-nicht teurer.

Kernpunkt	Detail	Nutzen für dich als Leser:in
Neues rechtliches Gleichgewicht zwischen Erb:innen	Jänner-Reformen justieren Pflichtteilsregeln nach und klären Rechte von Partner:innen und Patchwork-Familien	Verstehen, wer gesetzlich tatsächlich geschützt ist – und wer ausdrücklich im Testament genannt werden muss
Timing bei Steuern und Formalitäten	Kürzere/strengere Fristen, mehr Vermögenstransparenz, angepasste Steuergrenzen für nahe Angehörige	Strafen, überraschende Steuerforderungen und lange „eingefrorene“ Verlassenschaften vermeiden
Alte Dokumente müssen überprüft werden	Testamente, Lebensversicherungs-Klauseln und Verträge zu Immobilien können mit dem neuen Rahmen kollidieren	Dokumente an aktuelles Recht und echte Familienbeziehungen anpassen – statt an veraltete Situationen

FAQ:

• Frage 1 Was ändert sich für Erb:innen genau mit 1. Jänner?
  
• Antwort 1 Die wichtigsten Änderungen betreffen drei Bereiche: wer als pflichtteilsberechtigt gilt, wie bestimmte Schenkungen und Lebensversicherungen in den Nachlass eingerechnet werden, und die steuerliche Behandlung von nahen im Vergleich zu entfernten Angehörigen. Die Details unterscheiden sich je nach Land, aber der Trend ist ähnlich: mehr Transparenz, klarere Regeln für Partner:innen und Stieffamilien und leicht angepasste Steuerstufen.
  
• Frage 2 Muss ich wegen dem neuen Gesetz mein Testament neu schreiben?
  
• Antwort 2 Nicht zwingend komplett – aber du solltest es zumindest prüfen lassen. Ein altes Testament kann weiterhin gültig sein und trotzdem unter dem neuen Rahmen Wirkungen entfalten, die du nie beabsichtigt hast. Profis können oft mit einem kurzen Nachtrag nachschärfen, statt alles von Grund auf neu zu machen.
  
• Frage 3 Was passiert, wenn jemand nach dem Jänner stirbt und gar kein Testament hat?
  
• Antwort 3 Dann greift die aktualisierte gesetzliche Erbfolge: eine festgelegte Reihenfolge zwischen Ehepartner:in oder Partner:in, Kindern, Eltern und weiter entfernten Verwandten. Unverheiratete Partner:innen oder Stiefkinder können dabei wenig oder gar nichts bekommen – auch wenn sie im Alltag zentral waren.
  
• Frage 4 Sind Lebensversicherung und Pensionsersparnisse von der Reform betroffen?
  
• Antwort 4 Ja, in vielen Systemen wird klarer geregelt, wie diese Produkte in den Nachlass einfließen. Verträge, die früher teilweise außerhalb vom Erbverfahren gelegen sind, können jetzt wieder (zum Teil) einbezogen werden – besonders bei großen Summen, die spät im Leben eingezahlt oder ausbezahlt werden. Darum gehören Begünstigtenklauseln unter den neuen Regeln nochmals angeschaut.
  
• Frage 5 Was ist der beste erste Schritt, wenn ich mich nicht auskenn?
  
• Antwort 5 Fang mit einer Liste an: Immobilien, Konten, Polizzen, Schulden und die Personen, die du schützen willst. Nimm diese Übersicht dann zu einer Notarin, einem Anwalt oder einer vertrauenswürdigen Finanzberatung, die die Jänner-Reform am Schirm hat. Ein fokussiertes Gespräch mit einem klaren Überblick bringt oft mehr als Monate von diffusem Grübeln.